Konto wydatków na opiekę zdrowotną (HCSA) jest świadczeniem pracowniczym. Pomaga pracownikom stanowym pokryć wydatki związane ze zdrowiem w dolarach wolnych od podatku. Obejmuje to wydatki medyczne, szpitalne, laboratoryjne, leki na receptę, dentystyczne, wzrokowe i słuchowe, które nie są refundowane przez ubezpieczenie lub inne plany świadczeń.

Przed przystąpieniem do programu HCSA należy rozważyć, jakie wydatki mogą być kwalifikowalne. Pomocne może być przejrzenie kosztów z poprzednich lat. Po oszacowaniu wysokości kosztów możesz zdecydować, jaką kwotę wpłacić do HCSA. Zgodnie z prawem federalnym wszelkie pieniądze wpłacone do HCSA muszą zostać wykorzystane na wydatki poniesione w roku planu, w którym zostały wpłacone. Obecnie maksymalna roczna wpłata wynosi 3200 USD, a minimalna roczna wpłata wynosi 100 USD. Maksymalna składka może podlegać corocznym zmianom.

1. Pracownicy pracujący dla agencji władzy wykonawczej New York State (NYS), Uniwersytetu Stanowego Nowego Jorku (SUNY) i legislatury oraz pracownicy pozasądowi Jednolitego Systemu Sądownictwa kwalifikują się, jeśli spełniają następujące warunki:

• Są pracownikami stałymi lub oczekuje się, że będą na liście płac przez cały rok kalendarzowy (pracownicy, którzy uczą zgodnie z harmonogramem roku szkolnego i otrzymują wynagrodzenie co 10 miesięcy, kwalifikują się, jeśli spełniają inne kryteria poniżej)
• Otrzymuj regularne, dwutygodniowe wypłaty
• Pracuj na pół etatu lub więcej według stałego harmonogramu dla jednej agencji
• Kwalifikują się do zapisania się do Programu Ubezpieczenia Zdrowotnego Stanu Nowy Jork
• Są reprezentowani przez jednostkę negocjacyjną, która jest uprawniona do uczestnictwa lub jest oznaczona jako Kierownictwo/Poufne. Pracownicy agencji władzy wykonawczej, którzy są reprezentowani przez jeden z następujących związków zawodowych, są uprawnieni do uczestnictwa w HCSA: Stowarzyszenie Pracowników Służby Cywilnej (CSEA), Federacja Pracowników Publicznych (PEF), Stowarzyszenie Funkcjonariuszy Więziennych i Dobroczynnych Policji stanu Nowy Jork (NYSCOPBA), Rada 82, Stowarzyszenie Dobroczynnych Policjantów stanu Nowy Jork (PBANYS), Rada Dystryktu 37, Stowarzyszenie Dobroczynnych Policjantów (PBA) i Stowarzyszenie Śledczych Policji Nowego Jorku (NYSPIA). Ponadto do udziału uprawnione są wszystkie jednostki negocjacyjne w jednolitym systemie sądów.

Pracownicy Roswell Park Comprehensive Cancer Center, NYS Energy Research and Development Authority, Environmental Facilities Corporation i New York Liquidation Bureau również mogą wziąć udział, jeśli spełniają kryteria kwalifikacyjne wymienione powyżej.

Wszyscy sędziowie i sędziowie Jednolitego Systemu Sądowego, opłacani wybierani urzędnicy i opłacani członkowie legislatury są uprawnieni bez względu na ich harmonogram pracy.

2. Pracownicy reprezentowani przez United University Professions (UUP) zatrudnieni przez SUNY kwalifikują się, jeżeli:

• są pracownikami stałymi lub oczekuje się, że będą zatrudnieni w stanie Nowy Jork przez cały rok kalendarzowy (pracownicy zatrudnieni na semestr kwalifikują się, jeśli spełniają inne kryteria poniżej) oraz
• Otrzymuj regularne, dwutygodniowe czeki i
• Kwalifikują się do przystąpienia do Programu Ubezpieczenia Zdrowotnego Stanu Nowy Jork i
• są pracownikami akademickimi zatrudnionymi w niepełnym wymiarze czasu pracy, których obowiązkiem zawodowym jest przede wszystkim prowadzenie zajęć dydaktycznych, którzy uczą co najmniej sześciu godzin zaliczeniowych, godzin kontaktowych lub ekwiwalentów zaliczeniowych lub
• są pełnoetatowymi profesjonalnymi pracownikami lub
• Są pracownikami akademickimi lub zawodowymi zatrudnionymi w niepełnym wymiarze godzin przez jedną uczelnię za określoną stawkę roczną (17 071 USD lub więcej w okresie od 2 lipca 2023 r. do 1 lipca 2024 r.).

3. Nowi pracownicy muszą spełniać kryteria kwalifikujące do udziału w HCSA. Okres ubezpieczenia rozpoczyna się 31. dnia kalendarzowego zatrudnienia. Roszczenia z tytułu kwalifikujących się wydatków na opiekę zdrowotną poniesionych w tym dniu lub po tej dacie będzie można składać do 31 grudnia roku obowiązywania planu, w którym użytkownik jest zarejestrowany. Potrącenia rozpoczną się od pierwszej daty wypłaty, która nastąpi po uzyskaniu uprawnień do składania roszczeń.

Kto nie kwalifikuje się do rejestracji?

Pracownicy reprezentujący Związek Zawodowy Absolwentów (GSEU), dorywczy, sezonowy, sesyjni, diety, pracownicy na podstawie opłat i emeryci nie są uprawnieni do udziału w HCSA.

Aby kwalifikować się, wydatki muszą być związane z opieką zdrowotną otrzymywaną głównie w celu zapobiegania lub leczenia wad fizycznych lub psychicznych lub chorób. Koszty bieżące są zasadniczo kwalifikowalne, jeśli nie są zwracane przez ubezpieczenie. Niezależnie od tego, czy wydatki zostały poniesione przez Ciebie, czy przez kwalifikujące się osoby pozostające na Twoim utrzymaniu, muszą one zostać poniesione w roku obowiązywania planu lub w okresie ubezpieczenia, jeśli zarejestrujesz się po rozpoczęciu roku obowiązywania planu. Wydatek jest ponoszony, gdy pacjent lub jedna z osób pozostających na jego utrzymaniu otrzymuje usługę opieki zdrowotnej, a nie w momencie wystawienia rachunku, obciążenia lub zapłaty za usługę.

Aby kwalifikować się do zwrotu, koszt opieki zdrowotnej musi być:

• Dla Ciebie lub uprawnionej osoby na utrzymaniu
• Dozwolone na mocy Kodeksu Podatkowego
• Niezbędne z medycznego punktu widzenia
• Nie są zwracane przez twoje ubezpieczenie zdrowotne ani żaden inny plan świadczeń, ani nie będziesz ubiegać się o zwrot kosztów z takich planów

Notatka: Możesz otrzymać zwrot tylko kosztów poniesionych w okresie ubezpieczenia, co oznacza:

• Jeśli zapiszesz się w okresie otwartej rejestracji i pozostaniesz na liście płac stanowych przez cały rok, Twój okres ubezpieczenia wynosi od 1 stycznia do 31 grudnia.
• Jeśli zarejestrujesz się w trakcie roku objętego planem jako nowy pracownik, Twój okres ubezpieczenia rozpocznie się po przepracowaniu 30 kolejnych dni kalendarzowych. Ochrona zakończy się 31 grudnia.
• Jeśli zapiszesz się w trakcie roku objętego planem z powodu zmiany statusu, Twój okres ubezpieczenia rozpocznie się po otrzymaniu wniosku o zmianę statusu. Nie może jednak wejść w życie przed datą wydarzenia kwalifikacyjnego. Twoje ubezpieczenie zakończy się 31 grudnia.
• Jeśli zapiszesz się w otwartym okresie zapisów i doświadczysz zmiany statusu w połowie roku, będziesz mieć dwa oddzielne okresy ubezpieczenia, z których wydatki zostaną zwrócone.

Kiedy otrzymam zwrot pieniędzy?

Możesz otrzymać zwrot kosztów, gdy tylko Ty lub osoby pozostające na Twoim utrzymaniu otrzymacie usługi medyczne. Po zarejestrowaniu się w HCSA i podjęciu decyzji, ile chcesz wpłacić, ta całkowita kwota jest dostępna w dowolnym momencie w okresie ubezpieczenia. Nie musisz czekać, aż pieniądze zgromadzą się na Twoim koncie, zanim będziesz mógł je wykorzystać na opłacenie kwalifikujących się wydatków na opiekę zdrowotną. 

Oszczędzanie z HCSA

Zachęcamy do skorzystania z kalkulatora podatkowego online, aby oszacować podatki, które zaoszczędzisz, zapisując się do HCSA. Oszczędności będą zależeć od wielu czynników, takich jak uzyskany dochód, status podatkowy i kwota kwalifikujących się wydatków na opiekę zdrowotną.

Czyje wydatki kwalifikują się do zwrotu?

Możesz ubiegać się o kwalifikujące się wydatki w ramach programu HCSA dla następujących osób:

• Się
• Twój małżonek
• Twoje kwalifikujące się dziecko
• Twój kwalifikujący się krewny

Osoba fizyczna jest kwalifikującym się dzieckiem , jeśli:

• Jesteś obywatelem USA, obywatelem lub rezydentem USA, Meksyku lub Kanady
• Miej z tobą określoną relację rodzinną
• Zamieszkaj w swoim gospodarstwie domowym przez ponad połowę roku podatkowego
• mieć ukończone 18 lat (23 lata w przypadku studiów stacjonarnych) na koniec roku podatkowego
• Nie zapewnili więcej niż połowy własnego wsparcia w ciągu roku podatkowego (i otrzymali więcej niż połowę swojego wsparcia od Ciebie w roku podatkowym, jeśli student studiów dziennych ma od 19 do 23 lat na koniec roku podatkowego)

Osoba fizyczna jest kwalifikującym się krewnym , jeśli:

• Jesteś obywatelem USA, obywatelem lub rezydentem USA, Meksyku lub Kanady
• Masz z tobą określony typ rodziny, nie jesteś czyimś kwalifikującym się dzieckiem i otrzymujesz od ciebie więcej niż połowę ich wsparcia w ciągu roku podatkowego

lub                                                    

• Jeśli nie istnieje z Tobą żaden określony rodzaj pokrewieństwa, jesteś członkiem i mieszkasz w Twoim gospodarstwie domowym (bez naruszania lokalnego prawa) przez cały rok podatkowy i otrzymujesz od Ciebie ponad połowę swojego wsparcia w ciągu roku podatkowego

Uwaga: Nie ma wymogu wieku kwalifikującego się dziecka, jeśli jest ono fizycznie lub psychicznie niezdolne do samoopieki. Kwalifikujące się dziecko rozwiedzionych rodziców jest traktowane jako pozostające na utrzymaniu obojga rodziców, więc jedno lub oboje rodziców może ustanowić HCSA w celu uzyskania zwrotu kosztów opieki zdrowotnej dziecka.

Jakie rodzaje wydatków są kwalifikowalne?

Wydatki kwalifikują się do zwrotu, jeśli dotyczą niezbędnych z medycznego punktu widzenia usług zdrowotnych. Wydatki muszą zostać poniesione w trakcie roku objętego planem lub w okresie ubezpieczenia, jeśli zapiszesz się po rozpoczęciu roku objętego planem. Przykłady wydatków kwalifikowalnych w ramach HCSA są wymienione poniżej. Aby uzyskać więcej informacji na temat kwalifikujących się wydatków na opiekę zdrowotną, zaloguj się do swojego konta, aby przeszukać listę kwalifikujących się wydatków.

Przykłady medycznie niezbędnych wydatków KWALIFIKOWALNYCH

Kwalifikowalne wydatki na dentystę

Bez recepty

Koszty leków dostępnych bez recepty (OTC) podlegają zwrotowi za pośrednictwem HCSA, o ile produkty są używane w leczeniu schorzenia lub choroby. Niektóre koszty OTC, takie jak witaminy i suplementy diety, nie podlegają zwrotowi, chyba że są zalecone przez lekarza ze względu na stan chorobowy. Przedmioty ogólnego przeznaczenia, takie jak pasta do zębów i balsam do ust, nie są wydatkami kwalifikowalnymi.

Kwalifikujące się leki i leki OTC

• Leki na alergie, kaszel, przeziębienie, grypę i zatoki
• Leki przeciwbiegunkowe, przeciwgazowe i wspomagające trawienie
• Leki na raka/opryszczkę i pielęgnacja ust
• Elementy planowania rodziny (środki antykoncepcyjne, testy ciążowe itp.)
• Pielęgnacja stóp (leki na kukurydzę/brodawki, kuracje przeciwgrzybicze itp.)
• Kremy i zabiegi na hemoroidy
• Łagodzenie swędzenia (balsam kalaminowy, krem kortyzonowy itp.)
• Pielęgnacja jamy ustnej (krem do protez, środek przeciwbólowy, żel na ząbkowanie itp.)
• Środki przeciwbólowe – wewnętrzne/zewnętrzne (Tylenol, Advil, Bengay itp.)
• Pielęgnacja skóry (ochrona przeciwsłoneczna z SPF 15+, leki przeciwtrądzikowe itp.)
• Środki nasenne i stymulanty (paski na nos itp.)
• Środki na żołądek i nudności (leki zobojętniające, Dramamine itp.)
• Zabiegi/przemycia ran (nadtlenek wodoru, jod)

Wymaganie dodatkowej dokumentacji 

Następujące wydatki są kwalifikowalne tylko wtedy, gdy zostały poniesione w celu leczenia zdiagnozowanego stanu chorobowego. Takie wydatki wymagają zaświadczenia o konieczności medycznej od lekarza, zawierającego zaświadczenie o konieczności medycznej wydatku, zdiagnozowany stan, początek choroby i podpis lekarza.

Przebieg i inne koszty transportu podlegają zwrotowi, jeśli transport jest przede wszystkim niezbędny do uzyskania opieki medycznej.

Kilometrówka podlega zwrotowi, o ile wraz z wnioskiem o zwrot kosztów kilometrów zostanie przedłożony rachunek, wyciąg lub rachunek potwierdzający wizytę u lekarza. Standardowa stawka kilometrowa za korzystanie z samochodu w celu uzyskania niezbędnej z medycznego punktu widzenia opieki zdrowotnej (zgodnie z opisem w sekcji 213 Kodeksu IRS) wynosi 0,21 USD za podróż, która odbywa się w okresie od 1.01.24 do 31.12.24. Aby złożyć wniosek o zwrot kilometrów na wizytę w placówce opieki zdrowotnej lub aptece, oblicz przebieg na rzeczywistym rachunku/paragonie, wyszczególniając następujące elementy: Przebieg w obie strony pomnożony przez 0,21 USD za rok 2024. Pamiętaj, aby w formularzu wniosku podać nazwę świadczeniodawcy lub apteki.

Oprócz zwrotu przejechanych kilometrów możesz ubiegać się o zwrot opłat parkingowych i opłat drogowych poniesionych w wyniku podróży na wizytę lekarską. Twoje roszczenie powinno zawierać pokwitowanie opłaty drogowej i/lub opłaty parkingowej oraz rachunek lub pokwitowanie od twojego lekarza potwierdzającego wizytę u lekarza.

Aby otrzymać zwrot kosztów metra lub autobusu poniesionych na leczenie, odwiedź stronę internetową MTA i wydrukuj stronę, która wskazuje, że opłata za przejazd metrem lub lokalnym autobusem wynosi 2,90 USD. Dołącz wydruk do formularza wniosku wraz z rachunkiem lub pokwitowaniem od lekarza potwierdzającym wizytę u lekarza, aby wniosek został zatwierdzony.

Możesz również otrzymać zwrot kosztów transportu (w tym opłaty lotniczej) do innego miasta, jeśli podróż jest przede wszystkim niezbędna i niezbędna do uzyskania medycznie niezbędnych usług zdrowotnych. Możesz również uwzględnić koszt zakwaterowania, które nie jest zapewnione w szpitalu lub podobnej instytucji. Kwota zakwaterowania nie może przekroczyć 50 USD za dobę dla każdej osoby. Zakwaterowanie jest wliczone dla osoby, dla której koszty transportu są kosztami leczenia, ponieważ osoba ta podróżuje z osobą pozostającą na utrzymaniu otrzymującą opiekę medyczną. Na przykład, jeśli rodzic podróżuje z chorym dzieckiem, do 100 USD za noc można uwzględnić jako koszt leczenia za zakwaterowanie. Posiłki nie są wliczone w cenę.

Nie możesz wliczyć podróży lub urlopu podjętego jedynie w celu zmiany środowiska, poprawy morale lub ogólnej poprawy zdrowia, nawet jeśli odbywasz podróż za radą lekarza, jako kosztu medycznego.

Możesz kwalifikować się do rejestracji po zakończeniu otwartej rejestracji lub w ciągu roku planu, jeśli doświadczysz zmiany statusu lub kwalifikującego się zdarzenia życiowego. Musisz zarejestrować się w ciągu 60 dni kalendarzowych od zdarzenia zmiany.

Po zarejestrowaniu się w HCSA nie możesz zmienić zdania. Twoje odliczenia przed opodatkowaniem będą kontynuowane przez cały rok objęty planem. Jednak są pewne sytuacje, w których zmiana może być dozwolona, jeśli jest ona zgodna ze zmianą Twojej sytuacji rodzinnej. Na przykład, jeśli weźmiesz ślub w trakcie roku objętego planem, możesz zwiększyć swoją kwotę wyborczą. Jeśli stracisz osobę na utrzymaniu w trakcie roku objętego planem, możesz zmniejszyć kwotę swojej kwoty wyborczej. Nie możesz jednak obniżyć kwoty wyborczej do 0 USD.

Niektóre wydarzenia, takie jak ślub, narodziny dziecka lub powrót do pracy z bezpłatnego urlopu, pozwolą Ci zapisać się w ciągu roku. Poniżej znajduje się lista kwalifikujących się zmian w zdarzeniach stanu:

• Zmiana prawnego stanu cywilnego, taka jak małżeństwo, śmierć małżonka, rozwód, separacja prawna lub unieważnienie małżeństwa
• Zmiana liczby uprawnionych osób pozostających na utrzymaniu z powodu urodzenia, śmierci, adopcji lub umieszczenia w celu adopcji
• Skorzystanie lub powrót z bezpłatnego urlopu dla pracownika
• Rozpoczęcie lub zakończenie zatrudnienia pracownika
• Zysk lub utrata prawa współmałżonka lub uprawnionej osoby na utrzymaniu do ubezpieczenia zdrowotnego z powodu zmiany zatrudnienia
• Uzyskanie lub utrata prawa do ubezpieczenia zdrowotnego osoby pozostającej na Twoim utrzymaniu poprzez osiągnięcie określonego wieku, z powodu zmiany stanu studenta lub stanu cywilnego, lub z powodu innych dopuszczalnych okoliczności

Jeśli masz zmianę statusu, zadzwoń do obsługi klienta lub odwiedź tę stronę internetową, aby zakończyć wniosek o zmianę statusu. Wniosek o zmianę statusu należy złożyć w ciągu 60 dni kalendarzowych od wydarzenia kwalifikującego, ale jak najszybciej, aby zapobiec niechcianym, bezzwrotnym potrąceniom. Będziesz także musiał dołączyć dokumentację na poparcie wniosku o zmianę. Taki dowód obejmuje kopię aktu małżeństwa, akt rozwodu, akt urodzenia, akt adopcji lub akt zgonu.

Datą wejścia w życie nowego okresu ubezpieczenia i nowej kwoty wyborczej będzie data przesłania wniosku do administratora konta elastycznych wydatków (FSA) lub data kwalifikującego się wydarzenia, w zależności od tego, która z tych dat jest późniejsza. Jeśli zarejestrujesz się w ciągu roku jako nowy pracownik, okres ubezpieczenia rozpocznie się w 61. dniu kalendarzowym zatrudnienia. Ponadto, jeśli jesteś zapisany do HCSA, gdy rok planu rozpoczyna się 1 stycznia i złożysz wniosek o zmianę statusu w trakcie roku planu, będziesz mieć dwa oddzielne okresy ubezpieczenia, z których należy ponieść wydatki i zostaną one zwrócone.

Wnioski o zmianę statusu będą przyjmowane w trakcie roku objętego planem w przypadku wydarzeń, które mają miejsce do 31 października lub wcześniej. Zgłoszenia otrzymane po 31 października nie zostaną przyjęte, ponieważ nie mogą zostać rozpatrzone na czas przed ostatnim potrąceniem z wynagrodzenia w roku.

Co się stanie, jeśli opuszczę listę płac w trakcie roku planu?

Jeśli opuścisz listę płac z powodu rozwiązania stosunku pracy, urlopu bez wynagrodzenia lub z jakiegokolwiek innego powodu i przestaniesz wpłacać składki na swoje konto, Twoja ochrona HCSA wygaśnie. Nadal będziesz mógł składać wnioski dotyczące wydatków, które mają miejsce w dniu lub przed ostatnim potrąceniem z wypłaty. Wszelkie świadczenia zdrowotne otrzymane po zaprzestaniu opłacania składek nie będą refundowane. Jednak w pewnych okolicznościach możesz nadal uczestniczyć w HCSA po opuszczeniu listy płac:

• Jeśli kwalifikujesz się do wybrania ubezpieczenia Kontynuacja Ubezpieczenia Zdrowotnego (COBRA), możesz dokonywać płatności po opodatkowaniu bezpośrednio na rzecz administratora FSA. Jednak w ramach opcji płatności bezpośredniej nie zaoszczędzisz pieniędzy na podatkach. Jeśli opuścisz listę płac w trakcie roku objętego planem i będziesz chciał kontynuować ubezpieczenie, administrator FSA wyśle Ci powiadomienie COBRA, które musisz podpisać i zwrócić w określonym terminie.
• Przed przejściem na emeryturę, zakończeniem stosunku pracy lub planowanym urlopem można przedpłacić wybraną kwotę, zwiększając dwutygodniowe potrącenia, aby zrekompensować potrącenia, których spodziewasz się uniknąć po opuszczeniu listy płac. Aby wybrać tę opcję, należy jak najszybciej skontaktować się z planem za pośrednictwem poczty elektronicznej pod adresem [email protected] w celu dostosowania potrąceń przed otrzymaniem ostatniej wypłaty.
• W przypadku powrotu na listę płac w ciągu tego samego roku objętego planem można ponownie zarejestrować się, jeśli złoży się wniosek o zmianę statusu w ciągu 60 dni od powrotu na listę płac. Wnioski o zmianę statusu będą przyjmowane w trakcie roku obowiązywania planu do 31 października.
• Jeśli odejdziesz, a następnie wrócisz do listy płac, możesz ponownie zapisać się, ale tylko za tę samą kwotę wyborczą, którą miałeś w momencie opuszczania listy płac. Będziesz mieć jednak dwa oddzielne okresy ubezpieczenia, z których możesz ponosić i zwracać wydatki.

Pamiętaj, że nawet jeśli ponownie zarejestrujesz się w HCSA po powrocie do listy płac, nie otrzymasz zwrotu kosztów świadczeń zdrowotnych otrzymanych w okresie, w którym nie wpłacałeś składek na swoje konto.

Po otrzymaniu dokumentu W-2 wynagrodzenie zgłoszone w polu 1 zostanie już pomniejszone, aby odzwierciedlić potrącenia HCSA. Nie musisz składać żadnych formularzy podatkowych, aby zgłosić swoje odliczenia HCSA.

Czy HCSA zastępuje mój plan medyczny?

Nie. Ten program umożliwia opłacenie kwalifikujących się wydatków na opiekę zdrowotną z własnej kieszeni pieniędzmi przed opodatkowaniem. Nie możesz zgłaszać wydatków, za które otrzymałeś lub będziesz ubiegać się o zwrot kosztów z planu opieki zdrowotnej lub z innego źródła. Powinieneś najpierw zgłosić swoje roszczenia do swojego planu ubezpieczenia zdrowotnego. Gdy już wiesz, jaka część kosztów została pokryta, prześlij pozostałe kwalifikujące się wydatki do HCSA w celu uzyskania zwrotu.

Czy muszę uczestniczyć w Programie Ubezpieczenia Zdrowotnego Stanu Nowy Jork (NYSHIP), aby zapisać się do HCSA?

Nie, nie musisz uczestniczyć w NYSHIP, aby zapisać się do HCSA. 

Jeśli mój współmałżonek lub ja mam ubezpieczenie zdrowotne gdzie indziej, czy nadal mogę zapisać się do HCSA lub korzystać z niego, aby opłacić wydatki mojej rodziny?

TAk. Możesz uczestniczyć w HCSA, nawet jeśli nie jesteś zapisany do NYSHIP.

Jeśli mój współmałżonek i ja jesteśmy pracownikami państwowymi, czy oboje możemy zapisać się do HCSA?

TAk. Każdy uprawniony pracownik stanowy może zapisać się do HCSA. Jeśli jednak oboje małżonkowie zarejestrują się, każdy wydatek na opiekę zdrowotną może zostać zwrócony tylko raz.

Czyje wydatki kwalifikują się do zwrotu w ramach programu HCSA?

HCSA może być wykorzystana do zwrotu kosztów opieki zdrowotnej dla Ciebie, Twojego małżonka i każdego, kto jest określony jako kwalifikujące się dziecko lub kwalifikujący się krewny przez Internal Revenue Code.

Czy wydatki na opiekę zdrowotną mojego partnera domowego kwalifikują się do zwrotu z mojego HCSA?

Zgodnie z IRS, wydatki na opiekę zdrowotną partnera krajowego mogą być refundowane przez HCSA, jeśli partner krajowy kwalifikuje się jako osoba pozostająca na utrzymaniu zgodnie z Kodeksem Podatkowym.

Czy wydatki, które są zwracane przez HCSA, mogą zostać odliczone w moim zeznaniu podatkowym jako koszt leczenia?

Nie, ponieważ otrzymałeś już zwrot pieniędzy w dolarach wolnych od podatku. Tylko wydatki, które nie są zwracane za pośrednictwem planu ubezpieczeniowego, innego źródła lub HCSA, mogą zostać odliczone od Twojego zeznania podatkowego.

Co się stanie, jeśli moje wydatki medyczne ulegną zmianie w trakcie roku objętego planem? Czy mogę zwiększyć lub zmniejszyć moje składki HCSA?

Nie. Zgodnie z zasadami Internal Revenue Service (IRS) zmiana wydatków medycznych nie jest zdarzeniem kwalifikującym, które pozwoliłoby na zmianę kwoty wyborów HCSA. Tak więc, jeśli poniesiesz więcej wydatków medycznych w ciągu roku planu, nie możesz zwiększyć składek HCSA. Jeśli Twoje wydatki na leczenie są mniejsze niż planowałeś, nie możesz zmniejszyć składek HCSA.

Jeśli mam kwalifikującą się zmianę statusu, czy mogę zwiększyć lub zmniejszyć kwotę HCSA?

Tak, jednak Twoja zmiana musi być zgodna z wydarzeniem. IRS wymaga, aby administrator FSA traktował okresy przed zmianą i po niej jako dwa oddzielne okresy ubezpieczenia dla celów zwrotu kosztów.

Jeśli nie kwalifikowałem się do zarejestrowania się w HCSA w okresie otwartej rejestracji, ale uzyskałem kwalifikację w trakcie roku planu, czy mogę zapisać się w połowie roku?

Nie. Zmiana uprawnień nie jest zmianą statusu, która pozwoliłaby na rejestrację w trakcie roku objętego planem.

Co się stanie, jeśli przejdę na emeryturę, kończę pracę z państwem lub skorzystam z bezpłatnego urlopu w ciągu roku?

Twoje ubezpieczenie zakończy się, gdy opuścisz listę płac i przestaniesz wpłacać składki na swoje konto, chyba że planujesz z wyprzedzeniem podczas otwartej rejestracji. Możesz wpłacić swoje pełne roczne wybory przed odejściem z listy płac, co pozwoli Ci wykorzystać swoje konto na wydatki poniesione po odejściu.

Podczas rejestracji należy podać liczbę wypłat, które mają zostać wypłacone przed opuszczeniem listy płac. Jeśli nie jesteś w stanie planować z wyprzedzeniem, możesz nadal uczestniczyć w HCSA, dokonując płatności po opodatkowaniu COBRA bezpośrednio do administratora FSA. Możesz również przedpłacić saldo rocznego wyboru przed odejściem z listy płac. Wyślij e-mail do planu na adres [email protected ], jeśli chcesz zorganizować przedpłaty.

Jestem adiunktem na uniwersytecie stanowym i nie oczekuję wypłaty w miesiącach letnich. Czy wpłynie to na mój udział w HCSA?

TAk. Jeśli jesteś adiunktem i opuścisz listę płac pod koniec semestru wiosennego, Twoje ubezpieczenie wygaśnie, gdy przestaniesz wpłacać składki na swoje konto. Możesz jednak planować z wyprzedzeniem w okresie otwartej rejestracji. We wniosku o rejestrację wybierz mniej list płac, aby ukończyć składki do końca semestru wiosennego. Twoje ubezpieczenie będzie kontynuowane nieprzerwanie po opuszczeniu listy płac.

Co stanie się z pieniędzmi na moim koncie, jeśli opuszczę służbę państwową w trakcie roku objętego planem? Czy mogę z niego korzystać po wyjściu?

Jeśli przejdziesz na emeryturę, odejdziesz z pracy państwowej, przejdziesz na urlop bez wynagrodzenia lub w inny sposób przestaniesz wpłacać składki na swoje konto, pieniądze na koncie mogą zostać wykorzystane tylko na usługi, które miały miejsce przed opuszczeniem listy płac. Jeśli jednak nadal będziesz odprowadzać składki do HCSA po opuszczeniu listy płac, dokonując płatności po opodatkowaniu bezpośrednio do administratora FSA lub jeśli przed opuszczeniem listy płac wpłacisz z góry saldo swoich rocznych wyborów, będziesz mógł złożyć roszczenia z tytułu usług, które mają miejsce po odejściu z pracy państwowej.

Czy mogę zażądać od HCSA zwrotu kosztów usług, które otrzymam przed rozpoczęciem roku objętego planem, jeśli rachunek zostanie naliczony dopiero po rozpoczęciu roku objętego planem?

Nie. Zgodnie z zasadami IRS, kwalifikowany wydatek jest „ponoszony” w momencie świadczenia usługi, a nie w momencie naliczania rachunku (lub opłaty) lub faktycznego opłacania usługi. Dlatego zwroty dokonywane w trakcie roku objętego planem dotyczą tylko kwalifikujących się usług medycznych otrzymanych w tym samym roku planu.

Czy usługi opieki zdrowotnej, które wymagają płatności z góry na rzecz dostawcy, mogą zostać zwrócone z HCSA w ciągu jednego roku planu, nawet jeśli opieka zdrowotna jest świadczona przez kilka lat planu?

Nie. Przepisy IRS nie zezwalają na zwrot kosztów leczenia przez HCSA do czasu ich poniesienia. Wydatki nie są ponoszone, dopóki leczenie nie zostanie zapewnione, niezależnie od tego, kiedy płacisz dostawcy.

Skąd mam wiedzieć, czy otrzymam zwrot kosztów za ortodoncję mojego dziecka? W jaki sposób zwracane są koszty ortodontyczne, jeśli płacę mojemu dostawcy w ramach miesięcznego planu płatności?

Wydatki ortodontyczne podlegają zwrotowi. Na początku roku planu, w którym po raz pierwszy zażądasz zwrotu tych kosztów, musisz złożyć kopię umowy o świadczenie usług między Tobą a ortodontą, opisującą warunki/harmonogram płatności.

Koszty ortodoncji, które są opłacane w ramach miesięcznego planu płatności, zostaną zwrócone po każdej miesięcznej płatności. Jeśli jednak z góry zapłacisz cały koszt leczenia ortodontycznego, otrzymasz zwrot kosztów tylko w danym roku objętym planem, za wartość usług, które będą świadczone w tym roku objętym planem. Musisz złożyć wniosek o proporcjonalną kwotę miesięczną na początku każdego miesiąca świadczenia usługi lub później, ponieważ nie otrzymasz automatycznie zwrotu.

Czy implanty dentystyczne są refundowane?

TAk. Implanty dentystyczne podlegają refundacji, o ile nie są zabiegiem kosmetycznym.

Czy HCSA zwróci koszt mojego leku na receptę, nawet jeśli mój plan ubezpieczenia nie pokryje jego części?

Każdy lek na receptę może być refundowany, o ile jest stosowany w leczeniu schorzenia. Leki na receptę używane głównie do celów kosmetycznych nie podlegają refundacji.

Czy leki dostępne bez recepty, leki ziołowe i leki homeopatyczne mogą być refundowane, jeśli lekarz lub dostawca usług medycznych przepisał je w celu leczenia mojego schorzenia?

Leki OTC, leki i preparaty biologiczne kwalifikują się do refundacji w ramach HCSA. Suplementy diety i witaminy podlegają zwrotowi, jeśli lekarz zaleci je w celu leczenia schorzenia. Wraz z roszczeniem należy złożyć pismo o potrzebie medycznej napisane przez lekarza. Jednak leki ziołowe i leki homeopatyczne nie podlegają refundacji w ramach HCSA.

Czy koszty podróży związane z moją opieką medyczną mogą zostać zwrócone za pośrednictwem mojego HCSA?

Tak. IRS zezwala na zwrot kwot zapłaconych za transport, głównie w celu zapewnienia opieki medycznej i niezbędnej do jej odpowiedzialności. Możesz otrzymać zwrot kosztów za przebieg samochodu (21 centów za milę w 2024 r.), opłaty parkingowe, opłaty drogowe, metro, autobusy, pociągi, podróże lotnicze i zakwaterowanie, jeśli koszty są ponoszone głównie w celu uzyskania opieki medycznej.

Czy plan pokryje koszty modernizacji moich okularów korekcyjnych?

TAk. Możesz otrzymać zwrot kosztów aktualizacji lub dodatków (takich jak powłoka odporna na zarysowania) do soczewek i oprawek na receptę. Nie ma limitu kwot uaktualnień lub dodatków w dolarach. Okulary, gwarancje i okulary przeciwsłoneczne bez recepty nie podlegają zwrotowi.