Konto wydatków na opiekę zdrowotną (HCSA) jest rodzajem elastycznego konta wydatków (FSA). Możesz go użyć do pokrycia wydatków związanych ze zdrowiem za pomocą nieopodatkowanych dolarów. Obejmuje to wydatki na leczenie, szpital, laboratorium, leki dostępne bez recepty, leki na receptę, stomatologię, wzrok i słuch, które nie są refundowane przez ubezpieczenie lub inne plany świadczeń.  

Przed przystąpieniem do programu HCSA należy rozważyć, jakie wydatki mogą być kwalifikowalne. Pomocne może być przejrzenie kosztów z poprzednich lat. Po oszacowaniu wysokości kosztów możesz zdecydować, jaką kwotę wpłacić do HCSA. Zgodnie z prawem federalnym wszelkie pieniądze wpłacone do HCSA muszą zostać wykorzystane na wydatki poniesione w roku planu, w którym zostały wpłacone. Obecnie maksymalna dozwolona kwota rocznej składki wynosi3,300, a minimalna roczna składka wynosi100. Maksymalna składka może podlegać corocznym zmianom. Fundusze HCSA są dostępne na początku roku objętego planem. 

Do HCSA mogą przystąpić pracownicy agencji wykonawczych New York State (NYS), Uniwersytetu Stanowego Nowego Jorku (SUNY), legislatury oraz Zjednoczonego Systemu Sądowniczego. W programie mogą wziąć udział również pracownicy Roswell Park Comprehensive Cancer Center, New York State Energy Research and Development Authority (NYSERDA), New York Liquidation Bureau i Environmental Facilities Corporation (EFC). Pracownicy, którzy chcą zapisać się do HCSA, muszą również: 

• Być zatrudnionym na stałe lub być zatrudnionym przez cały rok kalendarzowy, w którym planują zapisać się do HCSA (kwalifikują się również pracownicy pracujący w systemie semestralnym lub szkolnym).
• Praca na co najmniej pół etatu
• Spełnij kryteria kwalifikowalności do zapisania się do Programu Ubezpieczeń Zdrowotnych New York State (NYSHIP) i
• W przypadku pracowników władzy wykonawczej należy być albo członkiem Management Confidential (M/C), albo przedstawicielem organizacji Civil Service Employees Association (CSEA), Public Employees Federation (PEF), United University Professions (UUP), NYS Correctional Officers and Police Benevolent Association (NYSCOPBA), Council 82, Police Benevolent Association of NYS (PBANYS), District Council 37 (DC-37) lub NYS Police Investigators Association (NYSPIA).
• Wszystkie jednostki negocjacyjne w Jednolitym Systemie Sądowym są uprawnione do uczestnictwa. 

Nowi pracownicy muszą spełniać kryteria kwalifikowalności, aby uczestniczyć w HCSA. W przypadku rejestracji w ciągu roku jako nowy pracownik, okres ubezpieczenia rozpocznie się od 31pierwszego dnia kalendarzowego zatrudnienia lub od daty otrzymania rejestracji, w zależności od tego, która z tych dat będzie późniejsza. Rejestracja musi nastąpić w ciągu 60 dni kalendarzowych od daty zatrudnienia. Kwota składki za rok objęty planem zostanie następnie proporcjonalnie rozłożona na pozostałe okresy rozliczeniowe w roku kalendarzowym. Potrącenia rozpoczną się od pierwszej daty wypłaty, która nastąpi po uzyskaniu uprawnień do składania roszczeń. Roszczenia dotyczące kwalifikujących się wydatków poniesionych w tym dniu lub po nim będzie można składać do grudnia 31 roku obowiązywania planu, w którym użytkownik jest zarejestrowany. 

Kto nie kwalifikuje się do rejestracji?

Pracownicy reprezentujący Związek Zawodowy Absolwentów (GSEU), dorywczy, sezonowy, sesyjni, diety, pracownicy na podstawie opłat i emeryci nie są uprawnieni do udziału w HCSA.

Aby kwalifikować się, wydatki muszą być związane z opieką zdrowotną otrzymywaną głównie w celu zapobiegania lub leczenia wad fizycznych lub psychicznych lub chorób. Koszty bieżące są zasadniczo kwalifikowalne, jeśli nie są zwracane przez ubezpieczenie. Niezależnie od tego, czy wydatki zostały poniesione przez Ciebie, czy przez kwalifikujące się osoby pozostające na Twoim utrzymaniu, muszą one zostać poniesione w roku obowiązywania planu lub w okresie ubezpieczenia, jeśli zarejestrujesz się po rozpoczęciu roku obowiązywania planu. Wydatek jest ponoszony, gdy pacjent lub jedna z osób pozostających na jego utrzymaniu otrzymuje usługę opieki zdrowotnej, a nie w momencie wystawienia rachunku, obciążenia lub zapłaty za usługę.

Aby kwalifikować się do zwrotu, koszt opieki zdrowotnej musi być:

• Dla Ciebie lub uprawnionej osoby na utrzymaniu
• Dozwolone na mocy Kodeksu Podatkowego
• Niezbędne z medycznego punktu widzenia
• Nie są zwracane przez twoje ubezpieczenie zdrowotne ani żaden inny plan świadczeń, ani nie będziesz ubiegać się o zwrot kosztów z takich planów

Notatka: Możesz otrzymać zwrot tylko kosztów poniesionych w okresie ubezpieczenia, co oznacza:

• Jeśli zapiszesz się w okresie otwartej rejestracji i pozostaniesz na liście płac stanowych przez cały rok, Twój okres ubezpieczenia wynosi od 1 stycznia do 31 grudnia.
• W przypadku zarejestrowania się w trakcie roku objętego planem jako nowy pracownik, okres ubezpieczenia rozpocznie się od 31pierwszego dnia kalendarzowego zatrudnienia lub od daty otrzymania rejestracji, w zależności od tego, która z tych dat będzie późniejsza. Ochrona zakończy się w grudniu 31.
• Jeśli zarejestrujesz się w trakcie roku objętego planem z powodu kwalifikującego zdarzenia życiowego (QLE), Twój okres ubezpieczenia rozpocznie się po otrzymaniu wniosku o QLE. Nie może ona jednak wejść w życie przed datą zdarzenia kwalifikującego. Ochrona zakończy się w grudniu 31.
• Jeśli zarejestrujesz się w otwartym okresie rejestracji i doświadczysz QLE w połowie roku, będziesz mieć dwa oddzielne okresy ubezpieczenia, z których wydatki muszą zostać poniesione i zostaną zwrócone.

Kiedy otrzymam zwrot pieniędzy?

Możesz otrzymać zwrot kosztów, gdy tylko Ty lub osoby pozostające na Twoim utrzymaniu otrzymacie usługi medyczne. Po zarejestrowaniu się w HCSA i podjęciu decyzji, ile chcesz wpłacić, ta całkowita kwota jest dostępna w dowolnym momencie w okresie ubezpieczenia. Nie musisz czekać, aż pieniądze zgromadzą się na Twoim koncie, zanim będziesz mógł je wykorzystać na opłacenie kwalifikujących się wydatków na opiekę zdrowotną. 

Oszczędzanie z HCSA

Zapisując się do HCSA, zmniejszysz swój dochód podlegający opodatkowaniu za wydatki na opiekę zdrowotną, które już płacisz z własnej kieszeni, płacąc za nie całymi dolarami - zanim z Twojego wynagrodzenia zostaną pobrane podatki federalne, stanowe i na ubezpieczenie społeczne. Wpłaty na HCSA zmniejszają dochód uzyskany w celu zakwalifikowania się do federalnej ulgi podatkowej od dochodu uzyskanego. Natychmiastowe oszczędności podatkowe w każdej wypłacie. 

Zachęcamy do skorzystania z kalkulatora podatkowego online, aby oszacować podatki, które zaoszczędzisz, zapisując się do HCSA. Oszczędności będą zależeć od wielu czynników, takich jak uzyskany dochód, status podatkowy i kwota kwalifikujących się wydatków na opiekę zdrowotną. 

Przeniesienie HCSA

Niewykorzystane składki do wysokości limitu przeniesienia IRS zostaną przeniesione na następny rok planu do wykorzystania. W okresie wygaśnięcia planu (styczeń 1-marzec 31) środki z poprzedniego roku mogą być nadal wykorzystywane na wydatki z poprzedniego roku. Wszelkie pozostałe środki do limitu IRS z poprzedniego roku zostaną następnie przeniesione na saldo konta w bieżącym roku planu po dacie zakończenia okresu wyczerpania. W przypadku wyczerpania środków, w pierwszej kolejności zostanie wyczerpany wybór na nowy rok planu, a następnie dostępne będą środki przeniesione do zwrotu. Dla uczestników, którzy nie zarejestrowali się ponownie, środki przeniesione będą dostępne po zakończeniu okresu wyczerpania. Limit przeniesienia IRS z 2025 na 2026 wynosi $660. 

Czyje wydatki kwalifikują się do zwrotu?

Możesz ubiegać się o kwalifikujące się wydatki w ramach programu HCSA dla następujących osób:

• Się
• Twój małżonek
• Twoje kwalifikujące się dziecko
• Twój kwalifikujący się krewny

Osoba fizyczna jest kwalifikującym się dzieckiem , jeśli:

• Jesteś obywatelem USA, obywatelem lub rezydentem USA, Meksyku lub Kanady
• Miej z tobą określoną relację rodzinną
• Zamieszkaj w swoim gospodarstwie domowym przez ponad połowę roku podatkowego
• mieć ukończone 18 lat (23 lata w przypadku studiów stacjonarnych) na koniec roku podatkowego
• Nie zapewnili więcej niż połowy własnego wsparcia w ciągu roku podatkowego (i otrzymali więcej niż połowę swojego wsparcia od Ciebie w roku podatkowym, jeśli student studiów dziennych ma od 19 do 23 lat na koniec roku podatkowego)

Osoba fizyczna jest kwalifikującym się krewnym , jeśli:

• Jesteś obywatelem USA, obywatelem lub rezydentem USA, Meksyku lub Kanady
• Masz z tobą określony typ rodziny, nie jesteś czyimś kwalifikującym się dzieckiem i otrzymujesz od ciebie więcej niż połowę ich wsparcia w ciągu roku podatkowego

lub                                                    

• Jeśli nie istnieje z Tobą żaden określony rodzaj pokrewieństwa, jesteś członkiem i mieszkasz w Twoim gospodarstwie domowym (bez naruszania lokalnego prawa) przez cały rok podatkowy i otrzymujesz od Ciebie ponad połowę swojego wsparcia w ciągu roku podatkowego

Uwaga: Nie ma wymogu wieku kwalifikującego się dziecka, jeśli jest ono fizycznie lub psychicznie niezdolne do samoopieki. Kwalifikujące się dziecko rozwiedzionych rodziców jest traktowane jako pozostające na utrzymaniu obojga rodziców, więc jedno lub oboje rodziców może ustanowić HCSA w celu uzyskania zwrotu kosztów opieki zdrowotnej dziecka.

Jakie rodzaje wydatków są kwalifikowalne?

Wydatki kwalifikują się do zwrotu, jeśli dotyczą medycznie niezbędnych usług opieki zdrowotnej. Wydatki muszą zostać poniesione w ciągu roku objętego planem lub w okresie ubezpieczenia, jeśli rejestracja nastąpi po rozpoczęciu roku objętego planem. Przykłady kwalifikujących się wydatków w ramach HCSA wymieniono poniżej. 

Kwalifikujące się wydatki medyczne

Kwalifikowalne wydatki na dentystę

Bez recepty

Koszty leków dostępnych bez recepty (OTC) podlegają zwrotowi za pośrednictwem HCSA, o ile produkty są używane w leczeniu schorzenia lub choroby. Niektóre koszty OTC, takie jak witaminy i suplementy diety, nie podlegają zwrotowi, chyba że są zalecone przez lekarza ze względu na stan chorobowy. Przedmioty ogólnego przeznaczenia, takie jak pasta do zębów i balsam do ust, nie są wydatkami kwalifikowalnymi.

Kwalifikujące się leki i leki OTC

Wymaganie dodatkowej dokumentacji 

Następujące wydatki są kwalifikowalne tylko wtedy, gdy zostały poniesione w celu leczenia zdiagnozowanego stanu chorobowego. Takie wydatki wymagają zaświadczenia o konieczności medycznej od lekarza, zawierającego zaświadczenie o konieczności medycznej wydatku, zdiagnozowany stan, początek choroby i podpis lekarza.

Przebieg i inne koszty transportu podlegają zwrotowi, jeśli transport jest przede wszystkim niezbędny do uzyskania opieki medycznej.

Koszty przejazdu podlegają zwrotowi pod warunkiem przedłożenia wraz z wnioskiem o zwrot kosztów przejazdu paragonu, oświadczenia lub rachunku potwierdzającego wizytę u lekarza. Standardowa stawka milowa za korzystanie z samochodu w celu uzyskania niezbędnej opieki medycznej (zgodnie z opisem w sekcji 213 Kodeksu IRS) wynosi0.21. dla podróży, które odbywają się od 1/1/24 do 12/31/25. Aby złożyć wniosek o zwrot kosztów przejazdu na wizytę lekarską lub do apteki, należy obliczyć przebieg na rzeczywistym rachunku/pokwitowaniu, podając następujące dane: przebieg w obie strony pomnożony przez $0.21. Upewnij się, że w formularzu roszczenia znajduje się nazwa dostawcy opieki zdrowotnej lub apteki.

Oprócz zwrotu przejechanych kilometrów możesz ubiegać się o zwrot opłat parkingowych i opłat drogowych poniesionych w wyniku podróży na wizytę lekarską. Twoje roszczenie powinno zawierać pokwitowanie opłaty drogowej i/lub opłaty parkingowej oraz rachunek lub pokwitowanie od twojego lekarza potwierdzającego wizytę u lekarza.

Aby otrzymać zwrot kosztów metra lub autobusu poniesionych na leczenie, odwiedź stronę internetową MTA i wydrukuj stronę, która wskazuje, że opłata za przejazd metrem lub lokalnym autobusem wynosi 2,90 USD. Dołącz wydruk do formularza wniosku wraz z rachunkiem lub pokwitowaniem od lekarza potwierdzającym wizytę u lekarza, aby wniosek został zatwierdzony.

Możesz również otrzymać zwrot kosztów transportu (w tym opłaty lotniczej) do innego miasta, jeśli podróż jest przede wszystkim niezbędna i niezbędna do uzyskania medycznie niezbędnych usług zdrowotnych. Możesz również uwzględnić koszt zakwaterowania, które nie jest zapewnione w szpitalu lub podobnej instytucji. Kwota zakwaterowania nie może przekroczyć 50 USD za dobę dla każdej osoby. Zakwaterowanie jest wliczone dla osoby, dla której koszty transportu są kosztami leczenia, ponieważ osoba ta podróżuje z osobą pozostającą na utrzymaniu otrzymującą opiekę medyczną. Na przykład, jeśli rodzic podróżuje z chorym dzieckiem, do 100 USD za noc można uwzględnić jako koszt leczenia za zakwaterowanie. Posiłki nie są wliczone w cenę.

Nie możesz wliczyć podróży lub urlopu podjętego jedynie w celu zmiany środowiska, poprawy morale lub ogólnej poprawy zdrowia, nawet jeśli odbywasz podróż za radą lekarza, jako kosztu medycznego.

Jeśli chcesz opłacać składki na HCSA, musisz zarejestrować się w otwartym okresie rejestracji. Po zapisaniu się do HCSA nie można zmienić zdania. Odliczenia przed opodatkowaniem będą kontynuowane przez cały rok objęty planem. Jeśli jednak w ciągu roku planowego wystąpi kwalifikujące zdarzenie życiowe (QLE), można zezwolić na rejestrację lub zmianę wysokości składki, jeśli jest to zgodne z tym zdarzeniem. 

Datą wejścia w życie nowego okresu ubezpieczenia i nowej kwoty wyboru będzie data otrzymania wniosku lub data QLE, w zależności od tego, która z tych dat będzie późniejsza. Jeśli jesteś zapisany do HCSA, gdy rok planu rozpoczyna się w styczniu 1 i złożysz wniosek o QLE w trakcie roku planu, będziesz mieć dwa oddzielne okresy ubezpieczenia, z których wydatki muszą zostać poniesione i zostaną zwrócone. W przypadku zapisania się do HCSA w trakcie roku objętego planem jako nowy pracownik, okres ubezpieczenia rozpocznie się w 31pierwszym dniu kalendarzowym zatrudnienia lub w dniu otrzymania wniosku. Kwota składki na rok planu zostanie następnie proporcjonalnie rozłożona na pozostałe okresy rozliczeniowe w danym dniu kalendarzowym. Potrącenia rozpoczną się od pierwszej daty wypłaty, która nastąpi po uzyskaniu uprawnień do składania roszczeń. 

W przypadku wystąpienia QLE w ciągu roku objętego planem, należy złożyć wniosek o QLE w ciągu 60 dni kalendarzowych od zdarzenia, ale tak szybko, jak to możliwe, aby zapobiec niechcianym, bezzwrotnym potrąceniom. Wnioski QLE i New Hire będą przyjmowane w trakcie roku obowiązywania planu do października 31 dla zdarzeń, które miały miejsce w październiku lub przed październikiem 31. Wnioski złożone po tej dacie nie będą mogły zostać rozpatrzone przed ostatnim odliczeniem w roku.  

Aby przesłać aplikację QLE lub aplikację dla nowych pracowników: 

1. Zaloguj się lub zarejestruj swoje konto Bentek
2. W sekcji Strona główna pracownika kliknij opcję Wydarzenia życiowe 
3. Kliknij przycisk (+) Life Events, a następnie wybierz odpowiednie wydarzenie z listy rozwijanej i postępuj zgodnie z instrukcjami, aby je przesłać. 

Kwalifikujące się wnioski dotyczące zdarzeń życiowych zostaną rozpatrzone w ciągu 10-14 dni roboczych. Nie jest wymagana żadna dodatkowa dokumentacja ani weryfikacja zdarzenia. Możesz zignorować tę wiadomość w Bentek. Twoim obowiązkiem jest przechowywanie dokumentacji prawnej zmian w aktach osobowych na wypadek kontroli przez Internal Revenue Service (IRS). Otrzymasz powiadomienie od Bentek, że Twoje wybory 2025 FSA zostały zaktualizowane. Zaktualizowane informacje o rejestracji będą dostępne na koncie TASC we wtorek po zaktualizowaniu wyborów. 

Urlop bez wynagrodzenia lub wypowiedzenie

Jeśli odejdziesz z listy płac z powodu rozwiązania stosunku pracy, urlopu bez wynagrodzenia lub z jakiegokolwiek innego powodu, potrącenia zostaną automatycznie zatrzymane, a ochrona HCSA wygaśnie. Nadal będzie można składać wnioski o zwrot wydatków poniesionych w ostatnim dniu miesiąca, w którym dokonano ostatniego potrącenia z wypłaty, lub wcześniej. Wszelkie usługi opieki zdrowotnej świadczone po zaprzestaniu opłacania składek nie będą refundowane. Jednak w pewnych okolicznościach możesz nadal uczestniczyć w HCSA po opuszczeniu listy płac:

• Jeśli kwalifikujesz się do kontynuowania ubezpieczenia HCSA, możesz dokonywać płatności po opodatkowaniu bezpośrednio do administratora FSA. Opcja płatności bezpośredniej nie pozwala jednak zaoszczędzić pieniędzy na podatkach. W przypadku odejścia z listy płac w trakcie roku objętego planem i chęci kontynuowania ubezpieczenia, administrator FSA prześle powiadomienie o wyborze kontynuacji ubezpieczenia, które należy podpisać i odesłać w określonym terminie. 
• W przypadku powrotu na listę płac w tym samym roku obowiązywania planu, można ponownie zarejestrować się, jeśli w ciągu 60 dni kalendarzowych od powrotu na listę płac złoży się wniosek dotyczący kwalifikującego zdarzenia życiowego (QLE). Wnioski QLE będą przyjmowane w trakcie roku planu do października 31. 
• Jeśli odejdziesz i powrócisz na listę płac, możesz ponownie zarejestrować się, ale tylko na taką samą kwotę wyboru, jaką miałeś w momencie odejścia z listy płac. Będziesz mieć dwa oddzielne okresy ubezpieczenia, w których wydatki mogą zostać poniesione i zwrócone. Użytkownik nie otrzyma zwrotu kosztów za usługi opieki zdrowotnej otrzymane w okresie, w którym nie dokonywał wpłat na swoje konto. 

Zostaw za opłatą

Potrącenia z wynagrodzenia będą kontynuowane dla uczestników przebywających na zwolnieniu lekarskim, zwolnieniu chorobowym za pół wynagrodzenia i urlopie, pod warunkiem, że na wypłacie znajdują się wystarczające środki. Potrącenia nie będą kontynuowane w przypadku pracowników otrzymujących krótko- lub długoterminowe świadczenia z tytułu niezdolności do pracy w ramach planu ochrony dochodów (IPP). Niektóre sytuacje mogą zostać uznane za kwalifikujące się zdarzenia życiowe. 

Jeśli masz pytania dotyczące swojej sytuacji, skontaktuj się z administratorem FSA pod adresem 800358-7202 -.

Po otrzymaniu raportu W-2, wynagrodzenie zgłoszone w polu 1 zostanie już pomniejszone, aby odzwierciedlić składki HCSA. Nie musisz składać żadnych formularzy podatkowych, aby zgłosić swoje składki HCSA.

Jeśli masz jakiekolwiek pytania dotyczące wymagań związanych z rozliczeniami, skonsultuj się ze swoim podmiotem zajmującym się przygotowywaniem podatków, prawnikiem podatkowym lub księgowym. 

Czy HCSA zastępuje mój plan medyczny?

Nie. Ten program umożliwia opłacenie kwalifikujących się wydatków na opiekę zdrowotną z własnej kieszeni pieniędzmi przed opodatkowaniem. Nie możesz zgłaszać wydatków, za które otrzymałeś lub będziesz ubiegać się o zwrot kosztów z planu opieki zdrowotnej lub z innego źródła. Powinieneś najpierw zgłosić swoje roszczenia do swojego planu ubezpieczenia zdrowotnego. Gdy już wiesz, jaka część kosztów została pokryta, prześlij pozostałe kwalifikujące się wydatki do HCSA w celu uzyskania zwrotu.

Czy muszę uczestniczyć w Programie Ubezpieczenia Zdrowotnego Stanu Nowy Jork (NYSHIP), aby zapisać się do HCSA?

Nie, nie musisz uczestniczyć w NYSHIP, aby zapisać się do HCSA. 

Jeśli mój współmałżonek lub ja mam ubezpieczenie zdrowotne gdzie indziej, czy nadal mogę zapisać się do HCSA lub korzystać z niego, aby opłacić wydatki mojej rodziny?

TAk. Możesz uczestniczyć w HCSA, nawet jeśli nie jesteś zapisany do NYSHIP.

Jeśli mój współmałżonek i ja jesteśmy pracownikami państwowymi, czy oboje możemy zapisać się do HCSA?

TAk. Każdy uprawniony pracownik stanowy może zapisać się do HCSA. Jeśli jednak oboje małżonkowie zarejestrują się, każdy wydatek na opiekę zdrowotną może zostać zwrócony tylko raz.

Czyje wydatki kwalifikują się do zwrotu w ramach programu HCSA?

HCSA może być wykorzystana do zwrotu kosztów opieki zdrowotnej dla Ciebie, Twojego małżonka i każdego, kto jest określony jako kwalifikujące się dziecko lub kwalifikujący się krewny przez Internal Revenue Code.

Czy wydatki na opiekę zdrowotną mojego partnera domowego kwalifikują się do zwrotu z mojego HCSA?

Zgodnie z IRS, wydatki na opiekę zdrowotną partnera krajowego mogą być refundowane przez HCSA, jeśli partner krajowy kwalifikuje się jako osoba pozostająca na utrzymaniu zgodnie z Kodeksem Podatkowym.

Czy wydatki, które są zwracane przez HCSA, mogą zostać odliczone w moim zeznaniu podatkowym jako koszt leczenia?

Nie, ponieważ otrzymałeś już zwrot pieniędzy w dolarach wolnych od podatku. Tylko wydatki, które nie są zwracane za pośrednictwem planu ubezpieczeniowego, innego źródła lub HCSA, mogą zostać odliczone od Twojego zeznania podatkowego.

Co się stanie, jeśli moje wydatki medyczne ulegną zmianie w trakcie roku objętego planem? Czy mogę zwiększyć lub zmniejszyć moje składki HCSA?

Nie. Zgodnie z zasadami Internal Revenue Service (IRS) zmiana wydatków medycznych nie jest zdarzeniem kwalifikującym, które pozwoliłoby na zmianę kwoty wyborów HCSA. Tak więc, jeśli poniesiesz więcej wydatków medycznych w ciągu roku planu, nie możesz zwiększyć składek HCSA. Jeśli Twoje wydatki na leczenie są mniejsze niż planowałeś, nie możesz zmniejszyć składek HCSA.

Jeśli mam kwalifikującą się zmianę statusu, czy mogę zwiększyć lub zmniejszyć kwotę HCSA?

Tak, jednak Twoja zmiana musi być zgodna z wydarzeniem. IRS wymaga, aby administrator FSA traktował okresy przed zmianą i po niej jako dwa oddzielne okresy ubezpieczenia dla celów zwrotu kosztów.

Jeśli nie kwalifikowałem się do zarejestrowania się w HCSA w okresie otwartej rejestracji, ale uzyskałem kwalifikację w trakcie roku planu, czy mogę zapisać się w połowie roku?

Nie. Zmiana uprawnień nie jest zmianą statusu, która pozwoliłaby na rejestrację w trakcie roku objętego planem.

Co się stanie, jeśli przejdę na emeryturę, kończę pracę z państwem lub skorzystam z bezpłatnego urlopu w ciągu roku?

Twoje ubezpieczenie zakończy się, gdy opuścisz listę płac i przestaniesz wpłacać składki na swoje konto, chyba że planujesz z wyprzedzeniem podczas otwartej rejestracji. Możesz wpłacić swoje pełne roczne wybory przed odejściem z listy płac, co pozwoli Ci wykorzystać swoje konto na wydatki poniesione po odejściu.

Podczas rejestracji należy podać liczbę wypłat, które mają zostać wypłacone przed opuszczeniem listy płac. Jeśli nie jesteś w stanie planować z wyprzedzeniem, możesz nadal uczestniczyć w HCSA, dokonując płatności po opodatkowaniu COBRA bezpośrednio do administratora FSA. 

Jestem adiunktem na uniwersytecie stanowym i nie oczekuję wypłaty w miesiącach letnich. Czy wpłynie to na mój udział w HCSA?

TAk. Jeśli jesteś adiunktem i opuścisz listę płac pod koniec semestru wiosennego, Twoje ubezpieczenie wygaśnie, gdy przestaniesz wpłacać składki na swoje konto. Możesz jednak planować z wyprzedzeniem w okresie otwartej rejestracji. We wniosku o rejestrację wybierz mniej list płac, aby ukończyć składki do końca semestru wiosennego. Twoje ubezpieczenie będzie kontynuowane nieprzerwanie po opuszczeniu listy płac.

Co stanie się z pieniędzmi na moim koncie, jeśli opuszczę służbę państwową w trakcie roku objętego planem? Czy mogę z niego korzystać po wyjściu?

Jeśli przejdziesz na emeryturę, odejdziesz z pracy państwowej, przejdziesz na urlop bez wynagrodzenia lub w inny sposób przestaniesz wpłacać składki na swoje konto, pieniądze na koncie mogą zostać wykorzystane tylko na usługi, które miały miejsce przed opuszczeniem listy płac. Jeśli jednak nadal będziesz odprowadzać składki do HCSA po opuszczeniu listy płac, dokonując płatności po opodatkowaniu bezpośrednio do administratora FSA lub jeśli przed opuszczeniem listy płac wpłacisz z góry saldo swoich rocznych wyborów, będziesz mógł złożyć roszczenia z tytułu usług, które mają miejsce po odejściu z pracy państwowej.

Czy mogę zażądać od HCSA zwrotu kosztów usług, które otrzymam przed rozpoczęciem roku objętego planem, jeśli rachunek zostanie naliczony dopiero po rozpoczęciu roku objętego planem?

Nie. Zgodnie z zasadami IRS, kwalifikowany wydatek jest „ponoszony” w momencie świadczenia usługi, a nie w momencie naliczania rachunku (lub opłaty) lub faktycznego opłacania usługi. Dlatego zwroty dokonywane w trakcie roku objętego planem dotyczą tylko kwalifikujących się usług medycznych otrzymanych w tym samym roku planu.

Czy usługi opieki zdrowotnej, które wymagają płatności z góry na rzecz dostawcy, mogą zostać zwrócone z HCSA w ciągu jednego roku planu, nawet jeśli opieka zdrowotna jest świadczona przez kilka lat planu?

Nie. Przepisy IRS nie zezwalają na zwrot kosztów leczenia przez HCSA do czasu ich poniesienia. Wydatki nie są ponoszone, dopóki leczenie nie zostanie zapewnione, niezależnie od tego, kiedy płacisz dostawcy.

Skąd mam wiedzieć, czy otrzymam zwrot kosztów za ortodoncję mojego dziecka? W jaki sposób zwracane są koszty ortodontyczne, jeśli płacę mojemu dostawcy w ramach miesięcznego planu płatności?

Wydatki ortodontyczne podlegają zwrotowi. Na początku roku planu, w którym po raz pierwszy zażądasz zwrotu tych kosztów, musisz złożyć kopię umowy o świadczenie usług między Tobą a ortodontą, opisującą warunki/harmonogram płatności.

Koszty ortodoncji, które są opłacane w ramach miesięcznego planu płatności, zostaną zwrócone po każdej miesięcznej płatności. Jeśli jednak z góry zapłacisz cały koszt leczenia ortodontycznego, otrzymasz zwrot kosztów tylko w danym roku objętym planem, za wartość usług, które będą świadczone w tym roku objętym planem. Musisz złożyć wniosek o proporcjonalną kwotę miesięczną na początku każdego miesiąca świadczenia usługi lub później, ponieważ nie otrzymasz automatycznie zwrotu.

Czy implanty dentystyczne są refundowane?

TAk. Implanty dentystyczne podlegają refundacji, o ile nie są zabiegiem kosmetycznym.

Czy HCSA zwróci koszt mojego leku na receptę, nawet jeśli mój plan ubezpieczenia nie pokryje jego części?

Każdy lek na receptę może być refundowany, o ile jest stosowany w leczeniu schorzenia. Leki na receptę używane głównie do celów kosmetycznych nie podlegają refundacji.

Czy leki dostępne bez recepty, leki ziołowe i leki homeopatyczne mogą być refundowane, jeśli lekarz lub dostawca usług medycznych przepisał je w celu leczenia mojego schorzenia?

Leki OTC, leki i preparaty biologiczne kwalifikują się do refundacji w ramach HCSA. Suplementy diety i witaminy podlegają zwrotowi, jeśli lekarz zaleci je w celu leczenia schorzenia. Wraz z roszczeniem należy złożyć pismo o potrzebie medycznej napisane przez lekarza. Jednak leki ziołowe i leki homeopatyczne nie podlegają refundacji w ramach HCSA.

Czy koszty podróży związane z moją opieką medyczną mogą zostać zwrócone za pośrednictwem mojego HCSA?

Tak. IRS zezwala na zwrot kwot zapłaconych za transport, głównie w celu zapewnienia opieki medycznej i niezbędnej do jej odpowiedzialności. Możesz otrzymać zwrot kosztów za przebieg samochodu (21 centów za milę w 2024 r.), opłaty parkingowe, opłaty drogowe, metro, autobusy, pociągi, podróże lotnicze i zakwaterowanie, jeśli koszty są ponoszone głównie w celu uzyskania opieki medycznej.

Czy plan pokryje koszty modernizacji moich okularów korekcyjnych?

TAk. Możesz otrzymać zwrot kosztów aktualizacji lub dodatków (takich jak powłoka odporna na zarysowania) do soczewek i oprawek na receptę. Nie ma limitu kwot uaktualnień lub dodatków w dolarach. Okulary, gwarancje i okulary przeciwsłoneczne bez recepty nie podlegają zwrotowi.